Claudio Lima

Experience

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  R&M Auditores Independentes e Consultores S/S

  Jul 2009 - Dec 2015

  ▪ Coordenação, treinamento e revisão dos testes realizados pelos integrantes da equipe (2 pessoas).▪ Auditoria de demonstrações contábeis e notas explicativas de empresas incentivadas sujeitas às normas da Comissão de Valores Mobiliários (CVM).▪ Auditoria de instituições não governamentais financiadas por instituições como Pão Para o Mundo e Misereor.▪ Auditoria de demonstrações contábeis, procedimentos previamente acordados de planos de saúde de autogestão, constituição de provisões, aplicações financeiras obrigatórias e patrimônio mínimo ajustado, regalados pela ANS.▪ Auditoria de controles internos, demonstrações contábeis, e notas explicativas de cooperativas de crédito e casas de câmbio, reguladas pelo BACEN.▪ Auditoria de OSCIP (Organização da Sociedade Civil de Interesse Público).▪ Revisão externa de qualidade de empresas de auditoria (revisão pelos pares), conforme às normas de Auditoria (NBC TA) emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade (CFC).▪ Elaboração de relatórios de auditoria Recomendação de planos de ação.▪ Avaliação do cumprimento de leis, normas, regulamentos e políticas internas.▪ Coordenação da divisão de assessoria contábil (3 pessoas).▪ Elaboração de Balanço Patrimonial (BP), Demonstração do Resultado do Exercício (DRE), Demonstração de Fluxo de Caixa (DFC), Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido (DMPL) e Demonstração de Valor Adicionado (DVA). Show less

  • Auditor Externo Sênior

    Jan 2013 - Dec 2015

  • Auditor Externo Semi Sênior

    Jan 2012 - Dec 2012

  • Auditor Externo Júnior

    Jan 2010 - Dec 2011

  • Estagiário

    Jul 2009 - Jan 2010
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  DMPU-Auditores independentes e Contadores Associados S/S

  Apr 2010 - Dec 2015

  Sócio Coordenador

  • Auditoria de prestação de contas de condomínio.• Coordenação da equipe de assessoria contábil (3 pessoas).• Implantação de controle patrimonial de cooperativas, distribuidora do ramo alimentício e empresa de locação de equipamentos.• Escrituração contábil de entidades sem fins lucrativos.• Elaboração de Balanço Patrimonial (BP), Demonstração do Resultado do Exercício (DRE), Demonstração de Fluxo de Caixa (DFC), Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido (DMPL) e Demonstração de Valor Adicionado (DVA).• Escrituração fiscal de empresas prestadoras de serviço e empresas transmissoras de energia.• Atendimento a fiscalizações municipais e estaduais. Show less

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  Alubar

  Jan 2016 - now

  • Revisão e implantação de políticas internas • Treinamento dos gestores da empresa em assuntos relacionados a gestão de riscos• Planejamento das atividades da Auditoria Interna.• Orientação e revisão dos testes realizados pelos integrantes da equipe• Planejamento de testes de auditoria• Execução de testes de auditoria via análise de banco de dados com o sistema ACL Analytics em tabelas Protheus (Microsiga -Totvs), Senior e SIM.• Implantação de monitoramento contínuo e indicadores em Power BI.• Implantação de monitoramento contínuo de auditoria• Apresentação e discussão de relatórios com Gerências, Diretorias e Comitê de Auditoria.• Investigação de denúncias de fraudes e descumprimento de políticas e legislação relatadas no canal de denúncias.▪ Investigação utilizando plataforma de Epic Discovery para análise de dados não estruturados (e-mails, OneDrive, arquivos)• Análise do cumprimento das ações recomendadas pela CGU por ocasião da avaliação do prêmio Empresa Pró-Ética.• Elaboração do orçamento anual Show less • Mapeamento de processos, riscos, fatores de risco e controles internos.• Elaboração de fluxos descritivos, macrofluxo e matrizes (170 mapeamentos e 43 matrizes de risco).• Revisão e implantação de políticas internas • Treinamento dos gestores da empresa em assuntos relacionados a gestão de riscos (68 líderes treinados).• Auxílio à Diretoria no planejamento das atividades da Auditoria Interna.• Orientação e revisão dos testes realizados pelos integrantes da equipe (2 pessoas).• Coordenação das atividades da área de Auditoria Interna.• Planejamento de testes de auditoria (580 testes planejados).• Execução de testes de auditoria via análise de banco de dados com o sistema ACL Analytics em tabelas Protheus (Microsiga -Totvs), Senior e SIM.• Elaboração de visualização dos resultados das auditorias e indicadores em Power BI• Controle e monitoramento da implementação de planos de ação (400 planos de ação).• Enfoque no cumprimento da legislação ambiental, trabalhista e anticorrupção.• Apresentação e discussão de relatórios com Gerências, Diretorias e Comitê de Auditoria.• Elaboração de nova versão do Regimento Interno do Comitê de Auditoria e Compliance.• Coordenação de Penetration Test (Pentest) envolvendo desde a contratação da empresa especializada até a apresentação do relatório executivo aos diretores.• Implantação de controles de compliance, como monitoramento de contas sensíveis, controle de patrocínios, doações e due diligence de fornecedores.• Colaboração na elaboração, revisão e implantação das políticas de compliance.• Investigação de denúncias de fraudes e descumprimento de políticas e legislação relatadas no canal de denúncias.• Treinamento de novos colaboradores e terceiros nos códigos de conduta da empresa.• Análise da aderência de contratos de fornecedores às políticas de compliance.• Análise do cumprimento das ações recomendadas pela CGU por ocasião da avaliação do prêmio Empresa Pró-Ética. Show less

  • Coordenador de Auditoria Interna Sênior

    Apr 2024 - now

  • Coordenador de Auditoria Interna

    Aug 2022 - now

  • Auditor Interno Sênior

    Jun 2020 - Aug 2022

  • Auditor Interno Pleno

    Jan 2018 - May 2020

  • Auditor Interno Júnior

    Jan 2016 - Dec 2017